5月9日下午，法学院学术思享荟第二十三期在法学院第一会议室顺利举办，中华全国律师协会企业合规法律专业委员会副主任，广东省法学会企业合规研究会常务副会长、党支部书记，泰和泰(广州)律师事务所主任张吕主任以线上线下结合的方式开展了主题为“从理论到实务：企业搭建有效合规体系的要点解析”的讲座。广东财经大学研究生院院长兼企业合规研究院院长谢雄伟教授、广东财经大学法学院副院长刘薇教授、钟立国教授及邹郁卓老师、欧丹老师参加交流，法学院广州校区研究生及本科生50余人，法学院佛山校区法律硕士合规方向研究生50余人通过在线方式参与，共计100余人参与此次讲座。
讲座共分为三个部分，第一部分是打破合规管理的认知误区，第二部分是加强合规管理的价值与意义，第三部分是企业合规管理建设总体概述。
在第一部分打破合规管理的认知误区中，张吕主任指出，现代企业合规管理制度的确立于2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》标志着银行业合规风险管理现代管理框架的基本形成。
其次，张主任用西门子全球贿赂事件这一热点案例引出主要合规政策发展时间线，先对国际主要合规政策发展进行简略梳理，再对国内合规政策发展展开重点讲解。
我国国内主要合规政策发展重要时间点如下：第一，在2006年10月中国银监会颁布《商业银行合规管理风险指引》后，整个金融行业都开始实施相应的合规的指引和工作实施办法。第二，2014年12月国务院国资委颁布《关于推动落实中央企业法制工作新五年规划有关事项的通知》，将“大力加强企业合规管理体系建设”作为央企新五年规划的重点任务之一，并明确“要加快实现合规管理能力和依法治企能力再提升”。第三，从2018年11月国务院国资委颁布《中央企业合规管理指引（试行）》开始，全国各地越来越重视合规管理问题，陆续发布了当地的合规管理文件。第四，2022年9月16日，国务院国资委发布《中央企业合规管理办法》，该法第三条对于合规、合规风险、合规管理的定义的表述较《中央企业合规管理指引（试行）》更加精确。
张主任总结道，合规中的“规”所规制的是两种行为：一是企业的经营管理行为、二是员工的履职行为。合规管理其实就是一种有组织、有计划的活动。具体如何组织、如何计划，一定要在实践中落实到位，万万不可纸上谈兵，合规是一定要实践的，要在企业里做，做到企业的业务流程里，做进企业的经营行为，做进企业员工的履职行为中。
合规管理一定不能离开企业，但是企业中存在许多关于合规的认知误区，常见的有图示八种误区，张吕主任对其进行了详细的分析，说明了每个误区产生的原因以及可能带来的危害，一一打破企业合规认知误区，明确加强企业合规管理的目的是为了保障企业的可持续发展。
第二部分伊始，张主任用中兴通讯遭美国制裁事件引出“合规创造价值”的观点，同时指出该案给我们的启示是“能免责的合规体系必须是能切实落地且有效运行的合规体系，纸面合规无法免责。”
其次，张吕主任还援引“中信银行上海虹口支行泄露个人信息事件”、“直播一姐薇娅偷税漏税遭全网封杀”、“世界五百强企业（民营）——恒大、雪松双双暴雷”、“中国合规无罪辩护第一案——雀巢公司员工侵犯公民个人信息事件”等案例论述做好企业合规管理工作的六大价值和意义，包括：（1）增强风险防控能力，减少违规损失；（2）提升企业合规形象，增加商业机会；（3）构建合规管理体系，满足监管要求；（4）涉案企业合规整改，有效减免刑责；（5）建立有效合规体系，实现责任切割；（6）企业合规示范引领，优化营商环境。并且说明不是所有的违规行为都有改过自新的机会，要把合规管理重心前移，做到事前合规，然后才能防患于未然。
第三部分，张主任对合规管理体系建设进行总体概述。她指明“合规一定不是两张纸”，我们要做的是设计完善、有效实施、切实执行的合规管理体系，让这个合规管理体系能够全程留痕、防控风险、责任切割。张吕主任强调推动企业合规管理的建设需要同时注重宣传、践行和引领三个方面，并提到加强合规管理、助力建设法治化营商环境，关键是形成合规良性循环。
最后，张吕主任还强调，作为法学生的我们不仅要学会理论知识，更应当掌握相关实践技能，如针对涉案企业提出有针对性的合规建设整改方案、针对涉案企业做出的整改是否有效作出合规评估等。
在互动环节，张吕主任围绕有效企业合规管理相关问题，针对同学提出的问题进行了耐心的解答，并结合实务经验和具体案例进行了总结和拓展。随后，谢雄伟院长和刘薇副院长针对讲座主题进行了点评与总结，给予了同学们重要的研究与就业指导和帮助。
讲座结束后，张吕主任与各位师生进行合影留念。
